AUDITORÍA a:
Henry Agüero Olsen realiza auditorías especializadas orientadas a diagnosticar, evaluar y fortalecer los sistemas de cumplimiento normativo e integridad corporativa de las organizaciones. Estas auditorías permiten identificar riesgos, brechas y oportunidades de mejora, garantizando que la empresa opere en conformidad con la legislación vigente y con estándares éticos exigentes.
Los principales focos de auditoría son:
Cumplimiento (Compliance) existente: Revisión y análisis integral de los programas de cumplimiento normativo implementados por la empresa, verificando su diseño, ejecución, eficacia y alineación con buenas prácticas internacionales.
Modelos de Prevención de Delitos Económicos: Evaluación de la implementación y funcionamiento de los modelos de prevención establecidos por la Ley 20.393 en Chile, detectando debilidades y proponiendo mejoras para una gestión de riesgos más robusta.
Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo: Auditoría de los procedimientos y controles internos destinados a prevenir delitos financieros, asegurando el cumplimiento con normativas locales e internacionales (como GAFI/FATF).
Investigaciones Internas: Análisis de los protocolos existentes para investigaciones internas ante denuncias o sospechas, con el objetivo de asegurar procesos objetivos, transparentes y eficientes.
Canales de Denuncias y Tratamiento de Reportes: Revisión de la operación de los canales de denuncias internos, su confidencialidad, trazabilidad y el tratamiento que se da a las comunicaciones recibidas, garantizando un entorno de confianza y protección al denunciante.
Otros Servicios:
- Ejecución de Investigaciones por denuncias cursadas internamente, elaboradas bajo el respeto y dignidad a los trabajadores
- Levantamiento de diagnósticos de Riesgos
- Factores y amenazas internas y externas
- Elaboración e implementación de Modelos de Prevención
- Creación de Códigos de Ética en la empresa
- Capacitación a alta Gerencia
- Capacitación y programas de educación a trabajadores.
- Asesoría e implementación de cumplimientos a Sujetos Obligados de reportar ante la Unidad de Análisis Financiero.
- Ley 19.913.
- Elaboración de Manuales de Prevención y Detección de Lavados de Activos y Financiamiento al Terrosismo y Armas de S.M.
- Asesorar a Oficiales de Cumplimiento para relacionarse con el Estado.
¿Qué son los delitos económicos?
Todas las conductas ilícitas cometidas por personas naturales o jurídicas, que afectan el patrimonio de una o más víctimas, en el sistema financiero o mercados en general.
Los delitos económicos son de una gama muy amplia y se encuentran repartidas en diferentes normas, leyes o códigos, éstas pueden abarcar desde una estafa a delitos complejos como el lavado de activos, tributarias, financiero bancario, delitos medioambientales, entre otras.
¿Todo delito económico tiene como sanción una multa?
Sí, la ley señala que todo delito económico conlleva una pena de multa, cuya cuantía se establece conforme a la norma vigente y se fijará en UTM.
¿Podrán ser sustituidas las penas de multa por otra medida?
No, ni las multas ni las prohibiciones e inhabilitaciones podrán ser sustituidas.
¿Qué valores podrían tener las multas por infracción de Delitos Económicos impuestas a la persona jurídica?
Dependerá de la sanción impuesta en razón a la pena máxima o mínima aplicada.
- Las multas van desde las 000 a 90.000 UTM
- 000 a 120.000 UTM
- 000 A 120.000 UTM
- Es decir desde $ 823.000.000 hasta $ 8.237.760.000.-
¿Qué es una atenuante muy calificada en el contexto de delitos económicos ?
Es una consideración legal que toma el juez para evaluar una sanción penal disminuida, entre ellas se encuentra la existencia de medidas oportunas y voluntarias adoptadas por el sujeto activo para prevenir y mitigar la generación del daño a terceros o a la víctima, entre otras que señala la ley.
¿Qué es una agravante muy calificada en el contexto de delitos económicos?
Es una consideración legal que toma el juez para evaluar una sanción penal aumentada, entre ellas se encuentra la posición jerárquica superior en la organización del condenado, por ejemplo, cuando ejerza como gerente general, o miembro del órgano superior de administración, como ser miembro del directorio en caso de sociedad anónima.
¿Qué es el comiso como pena en los Delitos Económicos?
El comiso es una pena accesoria a la principal, que consiste en la privación total de las ganancias obtenidas a través del hecho ilícito que corresponda a un delito económico.